ISA, 연금저축펀드 등 조사

현재 현황

주연

태준

배당금 920+1298+ 월세 516 = 2,734

저축 100*10 = 1,000

대충 3700만원.

ISA 3년 만기후 개인연금(리츠ETF 같은 것), IRP (인프라펀드, 리츠, ETF) 으로 전환하고 재가입.

건강보험 : 합산소득 2천만원 이내로 조정하면 피부양자 자격 유지, 직장가입자는 보수외 소득 2천만원 초과시 건강보험료 인상함. (연금저축펀드, IRP는 건강보험료에 대한 이슈가 없음)

배당투자 : 2021년 기준 원금 5억4900만원(평가액 6.17억). 배당금 3558만원(세후 2757만원) = 6.48%(세후 5.02%)
주 : 배당금(1,550만원-1312만원) + 이자 (938,246. 분리과세 포함) + 월세 (516만원) → 세전 2,159만원. 배당금을 세전 1천만원대로 하자. (ISA에서 투자) . 나머지는 연금저축펀드.
태 : 배당금(1,708만-1445만원) + 이자(159만) → 현재 1867만원. 배당금을 세전 1500만원대로. 나머지는 연금저축, IRP.
집월세 : 120만 * 12 = 1,440만원. (130만 * 12=1,560만원)

http://isa.kofia.or.kr/
의무 만기 3년, 년 2천만원에 5년간 1억원 (전년도 미납분 이월이 가능)
- 년간 2천만원 * 2 = 4천만원
계좌만기시점에 최종 세금 정산을 함. 200만원까지 비과세, 초과금액은 9.9% 분리과세. (종합소득세나 금융소득종합과세와 같은 고율의 세금을 걱정할 필요가 없다.)
맥쿼리인프라, 리츠 가능.
의무가입기간 경과 전 납입원금(가입일로부터 납입한 금액의 합계액)을 초과하지 않는 범위 내에서 자유로운 중도인출을 허용
3년 만기 이후 해지 : 만기 연장을 원한다면 투자자가 직접 의사를 표시해야한다. 자동 연장되지는 않는다.
배당금 : 만기 이후 찾을 수 있음. 재투자 하면 됨.
연금계좌에 납입할 수 있는 연간 한도는 연금계좌와 IRP를 합쳐서 1,800만원이다. 그러나 ISA에서 연금전환으로 납입한 금액에 대해서는 한도가 없다. 3년마다 연금전환(연금저축펀드 또는 IRP)을 통해서 저율과세(연금소득세) 혜택이 있는 연금자산을 꾸준히 늘리는 것은 절세와 노후준비를 동시에 만족시키는 방법이다. (연금 년간 1200만원 넘으면 종합소득 합산 확인해야 할 부분임)
https://www.waffle.today/articles/20210815

최소 5년 이상 납입, 55세부터 10년 이상 연금으로 수령해야 연금소득으로 과세(3.3-5.5%)
1년 1800만원 * 5년 = 9,400만원 . 10년 동안 받을 경우 1년간 900만원. (년간 1200만원 넘으면 종합소득 합산)
- 1년 1800만원 * 2명 = 3,600만원. 10년 동안 받을 경우 1년간 1800만원
맥쿼리인프라, 리츠 안되고 ETF 가능
세금 불이익 없이 중도 인출 가능한 금액 : 세액공제 받지 않은 금액, 당해년도 납입금액 은 과세하지 않고 인출 가능함. https://esef.tistory.com/233
https://securities.miraeasset.com/public/mw/blog/html/20210303091745.html?ver=20210629172956
- 연금계좌로 이체한 ISA 만기 자금을 연금 수령 전에 찾아 쓸 수 있나요? : 연금계좌에는 연금저축과 IRP가 있다. 연금저축인 경우 자유롭게 중도인출이 가능하다. 그러나 IRP인 경우 중도인출사유에 해당되어야 인출할 수 있다.

맥쿼리인프라, 리츠 가능
실물 ETF 중 위험 평가액 40%를 초과하는 ETF는 금지. 미국채 ETF 안됨. 국채 등의 안전자산을 30% 이상 보유해야 함. ~~미국주식 ETF도 안됨(S&P500)~~
중도인출 요건에 따른 인출(전액/일부) 조건이 있음. 인출이 더 까다로움. https://securities.miraeasset.com/hki/hki3031/n81.do