ISA, 연금저축펀드 등 조사

현재 현황

건강보험 : 합산소득 2천만원 이내로 조정하면 피부양자 자격 유지, 직장가입자는 보수외 소득 2천만원 초과시 건강보험료 인상함. (연금저축펀드, IRP는 건강보험료에 대한 이슈가 없음)

배당투자 : 2021년 기준 원금 5억4900만원(평가액 6.17억). 배당금 3558만원(세후 2757만원) = 6.48%(세후 5.02%)

주 : 배당금(1,550만원-1312만원) + 이자 (938,246. 분리과세 포함) + 월세 (516만원) → 세전 2,159만원. 배당금을 세전 1천만원대로 하자. (ISA에서 투자) . 나머지는 연금저축펀드.

태 : 배당금(1,708만-1445만원) + 이자(159만) → 현재 1867만원. 배당금을 세전 1500만원대로. 나머지는 연금저축, IRP.

집월세 : 120만 * 12 = 1,440만원. (130만 * 12=1,560만원)

ISA

http://isa.kofia.or.kr/
의무 만기 3년, 년 2천만원에 5년간 1억원 (전년도 미납분 이월이 가능)
- 년간 2천만원 * 2 = 4천만원
맥쿼리인프라, 리츠 가능.
의무가입기간 경과 전 납입원금(가입일로부터 납입한 금액의 합계액)을 초과하지 않는 범위 내에서 자유로운 중도인출을 허용
연금계좌에 납입할 수 있는 연간 한도는 연금계좌와 IRP를 합쳐서 1,800만원이다. 그러나 ISA에서 연금전환으로 납입한 금액에 대해서는 한도가 없다. 3년마다 연금전환을 통해서 저율과세(연금소득세) 혜택이 있는 연금자산을 꾸준히 늘리는 것은 절세와 노후준비를 동시에 만족시키는 방법이다. (연금 년간 1200만원 넘으면 종합소득 합산 확인해야 할 부분임)

연금저축펀드

최소 5년 이상 납입, 55세부터 10년 이상 연금으로 수령해야 연금소득으로 과세(3.3-5.5%)
1년 1800만원 * 5년 = 9,400만원 . 10년 동안 받을 경우 1년간 900만원. (년간 1200만원 넘으면 종합소득 합산)
- 1년 1800만원 * 2명 = 3,600만원. 10년 동안 받을 경우 1년간 1800만원
맥쿼리인프라, 리츠 안되고 ETF 가능
세금 불이익 없이 중도 인출 가능한 금액 : 세액공제 받지 않은 금액, 당해년도 납입금액 은 과세하지 않고 인출 가능함. https://esef.tistory.com/233

IRP

리츠ETF

TIGER 부동산인프라고배당 (329200)

TIGER KIS부동산인프라채권TR (341850)

ISA : 주식, 리츠, 상장 인프라 펀드 투자 가능

연금저축펀드 : 리츠 및 상장 인프라 펀드는 투자가 불가능

IRP : ETF, 리츠, 상장 인프라 펀드 모두 투자가 가능

퇴직연금 : 리츠 투자 가능. (퇴직연금계좌에서 주식형 펀드·ETF 등을 포함한 위험자산은 총 70% ?? 이내로 투자해야 한다. 아무튼 제한 있음.)